区委、区政府深入学习贯彻习近平总书记视察广东重要讲话和重要指示精神，以扎扎实实的整改成效服务我区经济社会高质量发展大局。2025年9月29日，区第九届人大常委会第37次会议听取和审议了《关于肇庆市端州区2024年度区级预算执行

　　和其他财政收支审计工作报告》（以下简称《工作报告》），提出有关审议意见。区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，加强对全区审计整改工作的组织指导，切实做好审计整改“下半篇文章”。区委审计办、区审计局认真履行督促检查责任，严格把关整改质量，结合现场检查等方式，定期跟踪整改情况，提升审计整改工作成效。

　　为落实区委、区政府部署要求，区审计局共印发了44份整改通知，督促各有关单位抓好整改落实。经综合有关单位报送的整改情况，现报告如下：

　　一、整改工作的部署推进情况　 

　　截至2025年12月底，《工作报告》反映的117项问题，其中97个已到整改期限的问题已整改87个，到期整改率89.69%；10个尚未完全整改到位问题，有关单位已作出了落实整改安排承诺，下一步区审计局将持续跟踪落实。通过整改，已上缴财政2.18万元，追缴退回资金43.37万元，挽回损失52.02万元，调整账表1554.86万元，推动有关单位制定和完善相关规章制度32项。

　　（一）加强组织领导。区委、区政府高度重视审计整改工作，先后4次对审计专报、审计结果报告等审计信息作出批示，强调要做好审计监督“下半篇文章”，要求相关部门单位扛起审计整改政治责任，高标准、严要求开展整改。区人大常委会定期听取和审议审计整改情况报告，对审计发现重点难点问题的整改情况加强监督和指导，督促整改责任落实。

　　（二）强化跟踪检查。区审计局运用审计整改智能管理系统，建立整改清单台账，切实加强全口径、全周期规范管理，做到审计反映的所有问题全部纳入整改范围，确保整改流程可追溯，整改结果可印证。

　　（三）增强贯通协同。加强上下联动，内外协同，强化与人大、纪检监察、巡察等部门的贯通协同，完善并落实信息沟通、线索移交、措施配合、成果共享机制，多方位推进审计整改走深走实。

　　二、财政管理审计查出问题的整改情况

　　（一）区级财政管理审计情况。

　　1.财政资源统筹利用情况方面问题4个。

　　已整改2个：区财政局已将未及时缴入国库的非税收入426.75万元缴入国库。区人力资源社会保障局已追回多发放的创业担保贷款财政贴息资金11.12万元。

　　正在整改2个：区财政局已拨付2024年养老服务体系建设补助资金229.45万元、相关上级转移支付资金55.07万元，剩余资金将视工作情况及库款情况分期拨付。

　　2.债券项目管理、资金使用和项目效益方面问题11个。

　　已整改9个：区教育局已完善单位内部制度，组织经办人员培训。区代建中心建立“投标文件与合同一致性核验”的强制流程。区财政局已把未严格履行异常低价审查义务的评审专家名单反馈市财政局采购中心，对部分采购人和代理机构发出监督检查决定书。睦岗社区卫生服务中心制定《睦岗社区卫生服务中心采购管理制度》，对未按招标要求实施的项目负责人进行批评教育，加强经办人员专项法规培训学习。新增专项债券项目资金已支出完毕。大鼎校区建设项目已在支付项目质保金时扣减结算重复计价金额。

　　正在整改2个：睦岗综合医院建设项目加快完成项目收尾工作，计划完善4至6层装修。另外2个未严格执行基本建设程序的工程项目正在办理相关手续。

　　（二）部门预算执行和财政财务收支审计情况。

　　1.预算执行、决算草案编制及相关情况方面问题13个。

　　已整改11个：区卫生健康局已上缴利息收入2.2万元，结清往来账款319.40万元，完成应付账款账务处理138.95万元，补缴残疾人就业保障金0.65万元。区民政局加强财务人员支出经济分类科目的专题学习，已结清应付账款299.32元万元，完成应付账款账务处理11.88万元。区农业农村局已补缴残疾人就业保障金1.23万元。区委政法委已补缴残疾人就业保障金0.45万元。区司法局已退回往来款项2万元，结清应付账款56.52万元，完成应付账款处理92.04万元，补缴残疾人就业保障金3.51万元。区科技局已清偿应付账款32.24万元。

　　正在整改2个：区委政法委结清应付账款42.87万元，承诺尽快处理剩余未在账面反映的应付账款和未及时清理的往来款项。

　　2.内控建设方面问题7个。

　　已全部完成整改。区委政法委完善了合同管理办法等相关内部管理制度。区卫生健康局印发了《肇庆市端州区卫生健康局合同管理制度》，制定了会计凭证附件清单。区司法局印发《肇庆市端州区司法局合同管理办法》，加强支出审核。区委统战部已补充缺失的报销附件材料。

　　3.落实中央八项规定精神方面问题3个。

　　已全部完成整改。区司法局开展了财务人员和相关业务人员培训。区政务和数据局修订了《公务卡强制结算管理办法和公务卡报销实施细则》。区委政法委已制定信息完善的公务用车登记表。

　　4.内部审计制度建立健全方面问题17个。

　　已全部完成整改。区委政法委、区侨联等17个单位已制定内部审计制度。

　　三、重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

　　（一）优化营商环境政策落实情况审计。

　　1.招商工作推进力度不足方面问题7个。

　　正在整改7个：区产业项目全流程调度督导办公室强化项目巡查督导工作，落实“一跟到底”工作机制，加大难点项目攻坚力度。城东街道办事处招商组正在有序推进9个已落地项目。城西街道办事处招商组提升服务，推进重点地块招商，强化项目筛选。睦岗街道办事处招商组聚合优质资源，2025年累计新引进制造业项目12个。黄岗街道办事处招商组强化园区对接，完善配套保障。城西街道办事处规范合同管理，推进项目如期开工建设。2个未按期推进的项目已于2025年达到竣工标准，目前正在等待验收。

　　（二）县域经济高质量发展政策落实情况审计。

　　1.考核指标和重点任务的完成效果方面问题2个。

　　已全部完成整改。端州2024年在全市综合考核中获得优秀等次。区“百千万工程”指挥办已对4个未能完成目标任务的责任单位进行年度考核扣分。

　　2.落实奖补资金方面问题4个。

　　正在整改4个：区财政局已拨付2022-2024年省级资金1512.52万元，剩余资金将持续跟进，视财力分期分批拨付。

　　3.工业园区平台建设方面问题5个。

　　已整改2个：2025年2月25日已出具《收回国有建设用地使用权决定书》完成闲置土地处置。肇庆市中天恒裕电子科技有限公司宗地已动工开发建设。

　　正在整改3个：市自然资源局端州分局开展辖区已供土地的动态监测巡查工作。区双龙经开区管委会已将用地指标问题报市协调解决、制定安评方案报省相关部门审批，正在优化运营方案，逐步推进项目实施。

　　四、重大项目建设和重点民生资金审计查出问题的整改情况

　　（一）工业园周边水利配套及环境综合治理工程等项目建设审计。

　　1.基本建设程序执行方面问题2个。

　　已全部完成整改。区农业农村局对跟进项目建设的相关业务股室进行了培训。区代建中心修订项目建设管理制度，落实专人跟踪制度，建立节点倒排机制。

　　2.招投标相关规定执行方面问题3个。

　　已全部完成整改。区农业农村局组织培训会议，合理明确市政、水利工程建设主要内容和建设范围。区代建中心梳理了项目招投标档案，制定了代理机构选取及考核方案。

　　3.项目现场管理方面问题11个。

　　已整改10个：区代建中心已责令中铁一局终止转包行为，重新修订施工合同标准样板，完善《肇庆市端州区代建项目前期方案审查、投资估算审查、施工图图纸和预算审查、施工报建、施工现场管理、图纸变更或工程管理、竣工验收、工程结算工程管理（暂行）办法》。区代建中心成立工程结算审查小组，在项目质保金中抵扣多结算的工程款。区农业农村局补充了材料进场报验资料，完成项目建设内容调整手续。

　　正在整改1个：该项目在建子工程2个，其他子工程基本建成，区农业农村局将督促施工单位保质保量推进建设。

　　4.工程结算审核方面问题4个。

　　已全部完成整改。区财政局评审中心加强对送审资料的审查，区代建中心、区储备粮管理中心与施工方协商在项目质保金中抵扣多结算的工程价款。

　　（二）粮食安全政策和资金管理使用情况审计。

　　1.内控管理工作方面问题4个。

　　已全部完成整改。区储备粮管理中心已归垫违规占用下属企业资金24.42万元。区发改局及端储粮公司加强学习《端州区区级储备粮管理办法》，制定《肇庆市端储粮储备有限公司储备粮轮换价格定价机制》。端储粮公司已对账务进行差错更正，并制定《三账核对制度》。

　　2.粮食应急保障体系建设方面问题3个。

　　已全部完成整改。代储公司已组织安全培训，委托第三方业务公司每月提供消防设施维护保养服务，委托第三方公司运输高危化学品。省储运公司已对相关油罐悬挂粮权标识，并完善在储备油专卡栏目。9家应急保障企业已完成牌匾更换工作。

　　五、国有资产管理审计查出问题的整改情况

　　（一）行政事业性国有资产管理审计。

　　1.固定资产登记、核算方面问题8个。

　　已整改4个：区司法局已对办公楼及盘亏固定资产进行账务处理。区民政局已将未及时登记入账的固定资产登记入账。区农业农村局已将新购置设备列入固定资产反映。端州中学已把未按规定列入固定资产管理的部分资产纳入固定资产管理。

　　正在整改4个：区委政法委正在核准资产管理系统台账与实物登记台账差异信息。区卫生健康局已更新固定资产实物台账，下一步将办理报废手续和推行标签化管理。区民政局已向区资产中心申请报废盘亏的固定资产。

　　2.物资管理方面问题1个。

　　已全部完成整改。端州中学修订了《学校物资（日常消耗品）管理制度》，定期进行仓库清点。

　　（二）国有自然资源资产审计。

　　1.项目成本管理、监管实施方面问题6个。

　　已全部完成整改。市自然资源局端州分局已重新核算相关项目的施工费及监理费结算价，组织全体人员学习财务法律法规，加强合同管理培训。

　　2.资金拨付、管理方面问题2个。

　　已整改1个：区财政局已把未按规定时间发放的损失性补偿资金发放到位。

　　正在整改1个：市自然资源局端州分局已函请睦岗及黄岗街道办事处限期完成街道及所辖社区公益林管护经费支出。

　　六、审计移送的违纪违法问题线索查处情况

　　对审计移送违纪违法线索7起，相关部门高度重视，针对公共资金损失浪费、套取财政资金、重大项目违法分包、转包、违规招投标破坏市场秩序等问题线索，立即组织调查。根据反馈情况，区纪委监委等正在进一步核查中。

　　七、尚未整改到位问题的原因分析及后续工作安排

　　　从整改情况看，工作报告反映的审计查出问题大部分已整改到位，尚未整改到位问题的主要原因：一是地方财力不足，相关单位资金紧张，需逐步推进整改；二是涉及多部门协作，需要协商解决、持续统筹推进。

　　下一步，对未整改到位问题，相关部门和单位已制定整改计划，明确时间节点，按照计划有序推进；区审计局将加强对后续整改情况的督促检查，持续跟踪整改进度，督促责任单位抓好整改，全面促进问题整改到位。